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點(diǎn)擊登錄查看2021年預(yù)算執(zhí)行和決算草案編制情況、中國(guó)（勐臘）東盟教育培訓(xùn)中心 階段性跟蹤審計(jì)整改情況公告
根據(jù)《點(diǎn)擊登錄查看2021年預(yù)算執(zhí)行和決算草案編制情況審計(jì)報(bào)告》臘審字報(bào)（2022）13號(hào)、《中國(guó)（勐臘）東盟****點(diǎn)擊登錄查看2021年預(yù)算執(zhí)行和決算草案編制情況審計(jì)、中國(guó)（勐臘）東盟教育培訓(xùn)中心階段性跟蹤審計(jì)整改工作情況公告如下：
截至2024年12月，勐臘縣****
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及整改情況
截止****，已完成整改10項(xiàng)，正在整改2項(xiàng)，整改完成率83%；審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題涉及金額3407.55萬(wàn)元，已完成整改2985.53萬(wàn)元，整改完成率88%。未完成整改的2項(xiàng)，具體情況及整改措施如下：
1.往來(lái)款項(xiàng)長(zhǎng)期掛賬，涉及金額****.69元。
整改時(shí)限：2024年至2028年
整改情況：正在整改。截止目前已整改****.59元，正在整改****.10元。
未完成整改原因：一是部分項(xiàng)目無(wú)法聯(lián)系到當(dāng)時(shí)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，墊付資金無(wú)法開(kāi)具發(fā)票；二是存在部分施工企業(yè)因法律糾紛導(dǎo)致賬戶凍結(jié)，無(wú)法開(kāi)具發(fā)票。
下一步整改措施：一是制定《點(diǎn)擊登錄查看清理往來(lái)款工作方案》，明確具體整改責(zé)任人和整改時(shí)限，確保整改工作不走過(guò)場(chǎng)、不流于形式。二是根據(jù)往來(lái)款掛賬明細(xì)，逐項(xiàng)、逐筆核對(duì)款項(xiàng)，積極與對(duì)方單位、企業(yè)溝通協(xié)調(diào)，督促掛賬企業(yè)開(kāi)具發(fā)票完成賬務(wù)處理，對(duì)債務(wù)單位發(fā)出催款函追還借款。三是建立健全內(nèi)部控制管理制度，加強(qiáng)對(duì)往來(lái)款項(xiàng)的管理和監(jiān)督，確保往來(lái)款項(xiàng)的及時(shí)結(jié)算和清理。四是加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)和管理，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，防止類似問(wèn)題再次發(fā)生。
2.應(yīng)收未收非稅收入372248元，應(yīng)繳未繳非稅收入15300元
整改時(shí)限：2024年至2028年
整改情況：正在整改。截止目前已整改完成應(yīng)收未收非稅收入328553元，正在整改58995元；應(yīng)繳未繳非稅收入15300元已上繳。
未完成整改原因：一是教育局機(jī)關(guān)橡膠地存在合同糾紛，且合同約定承包年限超過(guò)合同法約定有效時(shí)限，收取工作被動(dòng)。二是承包戶存在家庭經(jīng)濟(jì)困難問(wèn)題，年紀(jì)較大，身體狀況欠佳，無(wú)其他經(jīng)濟(jì)來(lái)源，每年的收入僅能維持家庭日常開(kāi)支，無(wú)力承擔(dān)承包款。
下一步整改措施：一是加強(qiáng)對(duì)非稅收入的管理和監(jiān)督，確保及時(shí)收取和上繳。二是定期對(duì)賬，核實(shí)非稅收入的收繳情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理異常情況。三是提高信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理能力，實(shí)現(xiàn)非稅收入的實(shí)時(shí)監(jiān)控和統(tǒng)計(jì)分析。四是加強(qiáng)對(duì)相關(guān)工作人員的培訓(xùn)和考核，提高業(yè)務(wù)能力和責(zé)任心。五是建立健全有效的內(nèi)部控制管理機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正錯(cuò)誤問(wèn)題，確保各項(xiàng)收入能夠被正確地記錄和核算。
（二）****至12月20日，縣審計(jì)局對(duì)中國(guó)（勐臘）東盟教育培訓(xùn)中心建設(shè)項(xiàng)目階段性跟蹤審計(jì)，審計(jì)查出問(wèn)題4項(xiàng)。
截止****，已完成整改1項(xiàng)，正在整改3項(xiàng)，整改完成率25%，未完成整改的3項(xiàng)，具體情況及整改措施如下：
1.項(xiàng)目推進(jìn)緩慢。
整改情況：正在整改。
未完成整改原因：二期二標(biāo)段正在進(jìn)行項(xiàng)目前期工作。
下一步整改措施：一是加強(qiáng)項(xiàng)目管理，完善項(xiàng)目計(jì)劃、進(jìn)度控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等管理措施，確保項(xiàng)目進(jìn)程可控。二是加強(qiáng)監(jiān)督與檢查，建立健全的監(jiān)督與檢查機(jī)制，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量、成本等方面進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題。三是加快項(xiàng)目前期工作開(kāi)展，盡快完成項(xiàng)目前期各項(xiàng)手續(xù)開(kāi)展，確保項(xiàng)目順利開(kāi)工建設(shè)。四是計(jì)劃于2025年初開(kāi)工建，2026年12月前完成建設(shè)。
2.未按照建設(shè)工程規(guī)劃許可進(jìn)行建設(shè)。
整改情況：正在整改。
未完成整改原因：規(guī)劃調(diào)整涉及多部門，正在與各部門協(xié)商。
下一步整改措施：一是加強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)，積極對(duì)接相關(guān)部門，加緊落實(shí)規(guī)劃許可申請(qǐng)審核和審批，確保建設(shè)工程符合規(guī)劃要求。目前，已向縣****
3.未辦理防空地下室易地建設(shè)許可證，未繳納易地建設(shè)費(fèi)4.75萬(wàn)元，待整改金額4.75萬(wàn)元。
整改情況：正在整改。
未完成整改原因：項(xiàng)目費(fèi)用因縣級(jí)配套資金未到位，無(wú)法繳納。
下一步整改措施：一是積極與各相關(guān)部門對(duì)接，并按照現(xiàn)行規(guī)定完善項(xiàng)目欠缺的材料，盡快補(bǔ)充完整，完善手續(xù)，盡快完成項(xiàng)目整改。二是積極向縣財(cái)政局申請(qǐng)部分項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)，資金到位后補(bǔ)繳防空地下室易地建設(shè)費(fèi)4.75萬(wàn)元，并在今后的項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中舉一反三，嚴(yán)格遵守項(xiàng)目建設(shè)的各項(xiàng)規(guī)章制度，杜絕類似情況發(fā)生。
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