濱州市人民醫(yī)院財務收支及預算執(zhí)行情況等審計項目服務采購公告

一、審計服務項目內容

2024年度財務收支及預算執(zhí)行情況、工資及績效的審計；內控風險評估服務；內部控制評價服務。

二、審計單位資格要求

1.在中國境內注冊，具有獨立民事責任能力資格。

2.具備會計師事務所執(zhí)業(yè)資格證書。

3.具有健全的財務會計制度和良好的商業(yè)信譽。

4.本項目兼投不兼中。

三、服務期限

指定審計項目工作開始時間，服務方人員進場開展業(yè)務之日起算30個日歷天內完成醫(yī)院委托的所有審計項目。

四、質量要求

本項目審計人員要求：熟悉醫(yī)院相關業(yè)務，至少近三年承接過同級別醫(yī)院財務收支審計等相關業(yè)務。

A包：2024年度財務收支及預算執(zhí)行情況審計、工資及績效的審計、內控風險評估服務。

1. 按照醫(yī)院要求，在審計期間派駐工作經驗豐富、品德好的會計師小組（具有注冊會計師證書經年度檢查合格的注冊會計師2人，會計人員2人）在院區(qū)****

2.服務方對賬務核算資料按照《事業(yè)單位會計制度》、中央八項規(guī)定精神、三重一大、山東省財政廳差旅費、會議費、培訓費相關規(guī)定及國家有關政策進行規(guī)范化檢查，對于不符合上述文件規(guī)定核算進行指正，對存在的問題匯集寫成報告。從會計賬簿、會計憑證入手，對每一張會計憑證嚴格檢查、驗證；對大額支出項目對照各項制度、各項管理辦法、黨委會會議紀要進行查看，查看其一致性、準確性，發(fā)現(xiàn)問題、提出整改意見，審計結果保密。

3.審計工作要求及目的：審計結果保密，通過此項審計自查自糾促進醫(yī)院內部控制管理制度有效落實、規(guī)范操作；促進醫(yī)院經濟運營管理和醫(yī)教研工作在日常業(yè)務處理中更加合理組織收入支出，節(jié)約費用開支，防止國有資產流失，提高資金使用效益，強化財務監(jiān)督的重要性和制度的有效性。保證財經法規(guī)的有效落實及財務收支真實、合法合規(guī)，經得起各級審計、巡視檢查，促進醫(yī)院各項經濟活動及管理更加規(guī)范化。

B包：內部控制評價服務

1.按照醫(yī)院要求，在審計期間派駐工作經驗豐富、品德好的會計師小組（具有注冊會計師證書經年度檢查合格的注冊會計師1人，會計人員1人）在院區(qū)****

2.按照國家規(guī)定、公立醫(yī)院內部控制辦法、行政事業(yè)單位財務收支審計的主要內容、中央八項規(guī)定精神、會計規(guī)范化要求及醫(yī)院內部控制建設工作實施方案等對醫(yī)院各內控模塊開展內部控制評價并出具評價報告。

3.審計工作要求及目的：審計結果保密，通過此項工作促進醫(yī)院內部控制管理制度有效落實、規(guī)范操作；促進醫(yī)院經濟運營管理和醫(yī)教研工作在日常業(yè)務處理中更加合理組織收入支出，節(jié)約費用開支，防止國有資產流失，提高資金使用效益，強化財務監(jiān)督的重要性和制度的有效性。保證財經法規(guī)的有效落實及財務收支真實、合法合規(guī)，經得起各級審計、巡視檢查，促進醫(yī)院各項經濟活動及管理更加規(guī)范化。

五、違約責任

1、本項目不允許轉包、分包。采購方發(fā)現(xiàn)服務方轉包或者擅自分包的，有權單方解除合同，服務方需支付服務合同總價款10%的違約金。

2、服務方未按照合同質量要求提供服務，采購方有權終止合同。

六、其他

服務方提供服務時不得影響正常診療、就醫(yī)秩序，服務過程中造成自身及第三方任何其他損失，其經濟責任、法律責任及善后均有服務方承擔，采購方不承擔任何損失。

七、付款方式

簽訂合同并開展進場審計，全部審計任務完成并出具完整的審計報告，經采購單位審核后30日內，一次性支付相應審計服務項目服務費用。

八、采購預算：

A包：預算6.5萬元。

B包：預算1.5萬元。

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報名時間：****至****

具體采購時間另行通知。

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